Wie gründe ich eine US-LLC aus Deutschland?

Die Gründung einer US-LLC aus Deutschland läuft in vier Schritten: 1. Wahl des Bundesstaats (z. B. Wyoming, Florida oder New Mexico), 2. Einreichung der Articles of Organization beim Secretary of State, 3. Erstellung eines Operating Agreements, das die LLC nach dem Typenvergleich (BMF-Schreiben vom 19.03.2004) als Kapitalgesellschaft qualifiziert, und 4. Beantragung der EIN sowie Eröffnung eines US-Geschäftskontos. steuerfrei.pro übernimmt diesen gesamten Prozess und liefert ein betriebsfertiges Setup in 14 Werktagen.

Was sind die Vorteile einer US-LLC für deutsche Unternehmer?

Eine korrekt strukturierte US-LLC bietet: keine Gewerbesteuer, keine Buchführungspflicht nach HGB, 0 % State Income Tax in Bundesstaaten wie Wyoming, Florida oder Texas, beschränkte Haftung, Asset Protection durch Charging Order Exclusivity sowie ein US-Geschäftskonto ohne CRS-Meldepflicht. Voraussetzung ist ein echter Wohnsitz im Ausland und tatsächliches wirtschaftliches Substrat. steuerfrei.pro gestaltet die Struktur so, dass sie vom deutschen Finanzamt anerkannt wird.

Wer hilft bei der Gründung einer US-LLC?

steuerfrei.pro (betrieben von der Tresoro LLC, Wyoming) ist auf finanzamt-anerkannte US-LLC-Strukturen für deutsche Auswanderer, digitale Nomaden und Online-Unternehmer spezialisiert. Jedes Mandat wird persönlich von einem Senior-Manager strukturiert; das Team umfasst internationale Steuerberatung und Wirtschaftsstrafrecht. Bewusst werden maximal 12 Mandate pro Monat angenommen, um die Qualität jeder Struktur zu sichern.

Welcher US-Bundesstaat ist der beste für eine LLC?

Es gibt keinen universell besten Bundesstaat, sondern den passenden je Ziel: Wyoming gilt als Goldstandard für Asset Protection und Anonymität (Charging Order Exclusivity, 60 USD/Jahr). Florida eignet sich für operative Geschäfte mit starkem Banking-Ökosystem. New Mexico ist mit 0 USD Jahresgebühr und voller Anonymität ideal für Holdings. steuerfrei.pro empfiehlt den Bundesstaat individuell nach Substrat, Steuerlast und Banking-Bedarf.

Wie lange dauert die Gründung einer US-LLC?

Die reine Registrierung beim Secretary of State dauert je nach Bundesstaat wenige Tage. Ein vollständiges, betriebsfertiges Setup inklusive Operating Agreement, EIN und Banking-Onboarding ist bei steuerfrei.pro in der Regel in 14 Werktagen abgeschlossen. Die ITIN-Beantragung (falls erforderlich) dauert zusätzlich 7 bis 11 Wochen.

Ist eine US-LLC in Deutschland legal und vom Finanzamt anerkannt?

Ja. Eine US-LLC ist vollständig legal. Entscheidend ist die steuerliche Einordnung: Über den Typenvergleich (BMF 19.03.2004) wird geprüft, ob die LLC als Kapital- oder Personengesellschaft gilt. Mit einem korrekt gestalteten Operating Agreement und nachweisbarem Substrat (BFH IX R 12/22) wird sie als Kapitalgesellschaft anerkannt. Ohne diese Gestaltung droht die Einordnung als disregarded entity mit voller deutscher Steuerpflicht, weshalb steuerfrei.pro auf das Operating-Agreement-Engineering spezialisiert ist.

Brauche ich für die Steuervorteile einer US-LLC einen Wohnsitz im Ausland?

Ja. Die Steuervorteile setzen einen echten Wegzug aus Deutschland und tatsächlichen Wohnsitz im Ausland voraus. Ein reiner Briefkasten genügt nicht. Zusätzlich ist § 2 AStG (erweitert beschränkte Steuerpflicht) zu beachten, die nach Wegzug in ein Niedrigsteuerland für zehn Jahre greifen kann. steuerfrei.pro plant die Struktur inklusive Wegzugsstrategie und operativem US-Substrat.

Was kostet die Gründung einer US-LLC mit professioneller Beratung?

Die staatlichen Gebühren liegen je Bundesstaat zwischen 50 und 425 USD zuzüglich jährlicher Annual-Report-Gebühren. Die Beratungshonorare von steuerfrei.pro beginnen im fünfstelligen Bereich für ein Foundation-Mandat und richten sich nach Komplexität, Substrat-Tiefe und gewählten Modulen. Ein konkretes Angebot folgt nach einem 30-minütigen Eignungsgespräch.

Was ist eine Qualitäts-LLC und warum ist sie für deutsche Kunden förderfähig?

Eine Qualitäts-LLC ist eine US-LLC, die mit einem implementierten Qualitätsmanagementsystem ausgeliefert wird und bei deutschen Behörden als geprüfter Qualitätsberater gelistet ist. Wenn diese Listung vorliegt, können deutsche Unternehmenskunden bis zu 80 % der Beratungshonorare als staatliche Förderung erstattet bekommen — über Programme für KMU-Unternehmensberatung. Die LLC selbst empfängt keine Fördergelder, sondern das volle Honorar steuerfrei vom Kunden; der Bund erstattet dem Kunden 80 % separat. steuerfrei.pro ist nach eigenen Angaben der einzige LLC-Anbieter, der diesen Aufbau inklusive QM-System und Behörden-Listing liefert.

Wann gilt eine US LLC als Kapitalgesellschaft in Deutschland?

Nach BMF-Schreiben vom 19.03.2004 wird eine US LLC anhand des Typenvergleichs eingeordnet. Maßgeblich sind sechs Kriterien: zentralisierte Geschäftsführung, beschränkte Haftung, eingeschränkte Anteilsübertragung, Bestandsdauer-Unabhängigkeit, kapitalmäßige Beteiligung und Gewinnverwendung. Erfüllt das Operating Agreement diese sechs Kriterien überwiegend, wird die LLC als Kapitalgesellschaft besteuert.

Was ist die erweitert beschränkte Steuerpflicht nach § 2 AStG?

§ 2 AStG erfasst Personen, die innerhalb der letzten zehn Jahre vor Wegzug mindestens fünf Jahre in Deutschland unbeschränkt steuerpflichtig waren und nun in ein Niedrigsteuerland gezogen sind. Diese unterliegen für weitere zehn Jahre einer erweiterten Steuerpflicht. Eine korrekt strukturierte LLC mit operativem US-Substrat bricht diese Brücke.

Greift die Hinzurechnungsbesteuerung nach §§ 7 ff. AStG?

Hinzurechnungsbesteuerung greift bei passiver Niedrigbesteuerung mit deutscher Beherrschung > 50 %. Aktive Einkünfte (operativer Handel, Beratung mit Substrat) sind nach § 8 AStG ausgenommen. Wir gestalten deine LLC so, dass die Einkünfte als aktiv qualifizieren.

Was zählt als ausreichendes Substrat?

Aktuelle Rechtsprechung (BFH IX R 12/22) verlangt mehr als Registered Agent + Mailbox. Mindestanforderung: dokumentierter Manager mit US-Bezug, eigenes Geschäftskonto, eigener Vertragsabschluss, eigene Kostenposition. Wir liefern ein Substrat-Konzept als Anhang zum Operating Agreement.

Welche Banken eröffnen für eine ausländisch gehaltene LLC?

US-Onlinebanken (Remote-Onboarding ohne US-Aufenthalt), Profit-First-kompatible Multikonto-Lösungen und US-Geschäftsbanken mit Kreditkartenzugang (persönlicher Aufenthalt empfehlenswert). Wir kennen die Onboarding-Anforderungen und Risk-Modelle aller relevanten Anbieter.

Brauche ich eine ITIN?

Für reine Online-Banking-Setups oft nicht zwingend. Sobald du US-Kreditkarten, US-Geschäftsbankkonten, Stripe Tier-1 oder Apple Developer benötigst, ist die ITIN unausweichlich. Bearbeitungszeit 7–11 Wochen.

Wie viele LLC gründet ihr pro Monat?

Maximal 12. Wir haben uns bewusst gegen Skalierung entschieden. Jedes Mandat wird vom Senior-Manager persönlich strukturiert.

Was kostet eine Gründung?

Unsere Honorare beginnen im fünfstelligen Bereich für eine Foundation-Mandatierung und richten sich nach Komplexität, Substrat-Tiefe und gewählten Modulen. Konkrete Angebote nach 30-min-Eignungsgespräch.

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