In Gründer-Foren ist das wiederkehrendste Thema keine Steuerfrage — es ist das Staunen darüber, wie allein man nach dem Kauf ist: Steuerberater, die absagen. Fristen, die laufen, ohne dass jemand dafür geradesteht. Konten, die einfrieren, ohne Plan B. Vier Wege führen in die US-LLC. Der Unterschied beginnt nach der Eintragung.
| Kriterium | DIY direktRegistered Agent, selbst gemacht | Plattform-AboFormation als Software-Produkt | Influencer-AngebotGründung aus dem Content-Funnel | Kanzlei ohne US-FokusGeneralist auf Stundensatz | Boutique-Mandatsteuerfrei.pro — ein Partner, 11 Stationen |
|---|---|---|---|---|---|
| Einstieg & Preisstruktur | $39–500 zuzüglich State Fees | Abo ab ~300 $/Jahr; Steuerservice separat (1.500–2.000 $/Jahr real) | Pakete ~1.000–3.000 $; Zielgruppe: Wegzuginhaber | Stundensatz, Summe offen | Festpreis im Erstgespräch, honorarabhängig vom Umfang |
| Wer antwortet nach dem Kauf? | Niemand — Ticket-System, englisch | E-Mail-Support, englischsprachig, in anderer Zeitzone | Community & Coaching statt Kanzlei | Partner in den USA; deutschsprachige US-Spezialisten sind rar | Benannter Senior-Manager für dein Mandat — deutsch, erreichbar, verantwortlich |
| Deutsche Steuerintegration | Nicht enthalten | US-Formulare (Form 5472) — ohne deutsche Ebene | Ausdrücklich ausgeschlossen, wenn Wohnsitz Deutschland bleibt | Möglich — aber ohne produktisierten US-Ablauf | Im Prozess: § 2 / § 6 AStG, Typenvergleich, DBA — optional als Gutachten (Säule 2) |
| Fristenverantwortung | Liegt bei dir | Dashboard-Erinnerung ohne Haftung | Teilweise; Fokus liegt auf der Auswanderung | Ungeklärt, oft zwischen Kanzleien | Mandantenportal: überwachte Deadlines, automatische Erinnerungen, Status je LLC |
| Prüfungsverteidigung vorbereitet? | Nicht vorgesehen | Nein | Nicht vorgesehen | Ad hoc, teuer | Gutachten & Argumentations-Leitfaden von StB Tobias Jansen — vor dem Schritt |
| Kunden-Zuschuss (Zuschuss fließt deinen KMU-Kunden zu) | Nicht enthalten | Nein | Nein | Selten verknüpft | Ja: QM-System + staatliche Beraterliste, bis zu 2.800 € Zuschuss für deine Kunden |
| Für wen es passt | Passend, wenn du das US-Steuerrecht selbst liest — und die deutschen Folgen kennst | Passend, wenn du nur die Rechtshülle brauchst und die deutsche Seite selbst organisierst | Passend, wenn du ohnehin auswanderst und dem Kanal vertraust | Passend, wenn Budget keine Rolle spielt und du Projekte selbst steuerst | Passend, wenn du Verantwortung abgeben willst — und Antworten, die bei einer Prüfung halten |
Modellbasierte Typisierung verbreiteter Marktkategorien, Stand 09/2026 — keine Bewertung einzelner Anbieter. Strafmaß Form 5472: 25.000 US$ je Filing (IRS-Verhaltensregel). Preise der Kategorien schwanken; maßgeblich ist der Vergleich der Verantwortung, nicht der Rechnung.
Ein Briefkasten in Wyoming hält keiner Prüfung stand. Was hält: dokumentierte Geschäftsleitung, Typenvergleich-konformes Operating Agreement und ein Gutachten, das den Sachverhalt vor dem Schritt würdigt. Genau das ist Säule 2 — Gutachten und Argumentations-Leitfaden von Steuerberater Tobias Jansen.
Zu Säule 2Kontosperren bei Non-US-Foundern sind dokumentiert. Deshalb wird Banking bei uns nicht „vermittelt und endet“, sondern geplant: Kontostruktur vor der Gründung, Zweitweg als Backup, Zahlungsläufe, die einen Frost überleben. Station 5 des Prozesses.
Station 5 im ProzessDie Strafen sind offiziell: 25.000 US$ je verspätetem Form 5472 (IRS), bis zur Zwangsauflösung bei verpassten State-Fristen. Unser Mandantenportal überwacht jede Deadline beider Länder — und du hast eine Person, die dafür geradesteht.
Mandatsmodelle ansehen„Deutschsprachiger Support“ ist keine Qualifikation. Frag nach dem Namen, der Rolle und der zivilrechtlichen Verantwortung — bei uns: ein benannter Senior-Manager für dein Mandat, deutsche Steuerintegration durch ein Gutachten von Steuerberater Tobias Jansen.
Das Team ansehenDeine LLC bleibt auch ohne den Gründer-Dienstleister bestehen — aber nur, wenn dir die Unterlagen gehören und Fristen weiterlaufen: Operating Agreement in deiner Hand, Registered-Agent-Vertrag auf deinen Namen, Erinnerungen unabhängig vom Abo. Frag jeden Anbieter, wie das bei ihm geregelt ist.
Unser 11-Stationen-ProzessDas Finanzamt erkennt Tausende von Auslands-LLCs nicht an. Nicht wegen der Rechtsform, sondern wegen fehlerhafter Struktur. Die Folge: rückwirkende Besteuerung aller Umsätze mit deutschen Kunden, plus Zinsen, plus Strafen.
Du gründest eine LLC bei einem Online-Anbieter. Articles of Organization: erledigt. EIN: erledigt. Du rechnest als "CEO, XY LLC" ab und gehst davon aus, jetzt steuerfrei zu sein.
Du lebst weiter in München, Frankfurt oder Hamburg. Oder du bist "formal" nach Lissabon abgemeldet, arbeitest aber weiterhin hauptsächlich mit deutschen Kunden zusammen.
Das Finanzamt prüft. Es fragt: Wo wurde die Gesellschaft tatsächlich geführt? Gibt es einen US-Manager mit Substrat? Gibt es echte operative Tätigkeit in den USA? Die Antwort: Nein, nein, nein.
Ergebnis: Scheinauslandsgesellschaft. Ort der Geschäftsleitung Deutschland. Alle Umsätze der letzten 4–10 Jahre werden rückwirkend als deutsches Einkommen erfasst. Körperschaftsteuer + Gewerbesteuer + Solidaritätszuschlag + Nachzahlungszinsen 1,8 % p.a.
Eine Single-Member LLC gilt nach US-Steuerrecht als disregarded entity: steuerlich transparent, kein eigenes Steuersubjekt. Das deutsche Finanzamt folgt dieser Einordnung und behandelt die LLC als Personengesellschaft. Ohne ein Operating Agreement, das die Gesellschaft als Kapitalgesellschaft qualifiziert, werden Einkünfte dem Gesellschafter direkt zugerechnet. Fehlt zusätzlich ein nachweisbarer Ort der Geschäftsleitung im Ausland, entsteht das Risiko betriebsstättenloser Einkünfte mit voller deutscher Einkommensteuerpflicht. Entscheidend: Der Manager darf Entscheidungen weder aus Deutschland noch aus den USA treffen. Letzteres begründet US-Steuerpflicht auf effectively connected income.
Kein Substrat, kein US-Manager, keine echte Geschäftstätigkeit in den USA: das Finanzamt ignoriert die LLC vollständig. Rechtsmissbrauch nach § 42 AO. Alle Umsätze werden direkt dir zugerechnet, als hättest du nie gegründet. Die LLC existiert für das Finanzamt schlicht nicht.
Selbst wer Deutschland verlässt, ist nicht sofort frei. § 2 AStG verlängert die deutsche Steuerpflicht auf Einkünfte aus deutschen Quellen um bis zu zehn Jahre, sofern das Zielland als Niedrigsteuerland gilt. Wer in Dubai oder auf einer Karibikinsel sitzt und weiter deutsche Kunden bedient, ist betroffen.
Auch ohne deutschen Wohnsitz: Wer Dienstleistungen an deutsche Kunden erbringt, kann auf diese Einkünfte in Deutschland beschränkt steuerpflichtig bleiben. Billiganbieter erklären das nicht. Ergebnis: rückwirkende Nachforderungen auf alle Umsätze mit deutschen Mandanten, inklusive Zinsen nach § 233a AO.
Wir gründen keine LLC für Kunden, die in Deutschland wohnen bleiben und sich ein Steuersparversprechen erhoffen. Kein Umsatz ist es wert, in einer Steuerprüfung zu enden. Was wir stattdessen liefern: eine ehrliche Substanz- und Statusanalyse vorab, ein Operating Agreement nach den Typenvergleich-Kriterien (BMF 19.03.2004) — und für Auswanderer eine begleitete Wegzugsstrategie, die § 2 AStG und § 49 EStG von Beginn an adressiert. Wer bleibt, bekommt die Zweigniederlassung.